关于分宜县2017年全县和县级预算执行情况与 2018年全县和县级预算草案的报告

关于分宜县2017年全县和县级预算执行情况与

2018年全县和县级预算草案的报告

——2018年1月15日在分宜县第十六届人民代表大会第三次会议上

县财政局局长 丁小煌

各位代表：

我受县人民政府委托，向会议报告2017年全县和县级预算执行情况与2018年全县和县级预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

2017年，在县委、县政府正确领导和县人大、县政协的监督支持下，县、乡财税部门认真学习贯彻党的十九大精神，积极改革创新，努力拓宽理财思路，财政收入保持了稳定增长，财政保障能力不断增强，并积极应对复杂多变的宏观经济形势，积极组织财政收入、优化支出结构、深化财政改革，较好地完成了全年工作目标。

一、2017全县和县级财政收支预算执行情况

（一）全县预算收支执行情况

1、全县一般公共预算执行情况

全县财政总收入完成315334万元，为预算数315310万元的100%，比上年的300294万元增加15040万元，增长5%。财政总收入分级完成情况是：县本级完成26708万元,为预算数32810万元的81.4%，比上年下降11.5%；乡镇 (办、园区)完成288626万元，为预算数282500亿元的102.2%,比上年增长6.9%。

全县公共财政预算收入完成261387万元，比上年增长5.3%。其中：县本级完成20475万元，比上年下降13.1%；乡镇 (办、园区)完成240912万元，比上年增长7.3%。

全县2017财政支出共完成392916万元，同比增长4.6%。

2、全县基金预算执行情况

2017年全县基金预算收入完成64154万元，为预算数13450万元的477%，比上年增长37.45%。收入项目情况：国有土地收益基金收入2636万元；农业土地开发资金收入186万元；国有土地使用权出让收入60757万元；彩票公益金收入192万元，城市基础设施配套费收入383万元，加上上级补助收入3628万元，上年结余4301万元，地方政府专项债务转贷收入20287万元，收入总计92370万元。

2017年全县基金预算支出完成87131万元，支出项目情况：大中型水库移民后期扶持基金支出2751万元；小型水库移民扶助基金支出41万元；国有土地使用权出让收入安排的支出80352万元；国有土地收益基金支出2636万元；大中型水库库区基金支出75万元；彩票公益金安排的支出1080万元；旅游发展基金支出55万元；城市基础设施配套费支出135万元;其他政府性基金支出6万元，加上调出基金2129万元，地方政府专项债务还本支出199万元，年终结余2911万元，支出总计92370万元。

（二）县级预算执行情况

1、县级一般公共预算执行情况

2017年县本级财政总收入完成26078万元，比上年下降11.5%，其中公共财政预算收入完成20475万元，比上年下降13.1%。

2017年县本级财政一般预算支出预计完成191658万元，预计同比增长1.2%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出预计完成12196万元，预计同比下降2.27%；公共安全支出预计完成10188万元，预计同比下降0.1%；教育支出预计完成29619万元，预计同比增长11.27%；科学技术支出预计完成3542万元, 预计同比增长8.47%；文化体育与传媒支出预计完成1907万元，预计同比增长5.24%；社会保障和就业支出预计完成33295万元，预计同比下降8.19%；农林水事务支出预计完成27434万元，预计同比增长9.71%；节能环保支出预计完成18708万元，预计同比增长19.11%；其他支出预计完成8351万元。

2、县级基金预算执行情况

2017年县级基金预算收入完成64154万元，为预算数13450万元的477%，比上年增长37.45%。收入项目情况：国有土地收益基金收入2636万元；农业土地开发资金收入186万元；国有土地使用权出让收入60757万元；彩票公益金收入192万元，城市基础设施配套费收入383万元。

2017年全县基金预算支出完成58630万元，支出项目情况：大中型水库移民后期扶持基金支出2751万元；小型水库移民扶助基金支出41万元；国有土地使用权出让收入安排的支出54798万元；大中型水库库区基金支出75万元；彩票公益金安排的支出775万元；旅游发展基金支出55万元；城市基础设施配套费支出135万元。

3、国有资本经营预算收支执行情况

2017年县本级国有资本经营预算收入184万元；为县城投公司上交光伏发电项目投资收益金。

2017年县本级国有资本经营预算支出为184万元；具体的项目为光伏发电项目财政扶贫专项基金，通过县移民扶贫局发放给已入股的建档立卡贫困户。

4、社会保险基金预算收支执行情况

2017年县本级社会保险基金预算收入133910万元，其中：企业职工基本养老保险收入44398万元；失业保险收入421万元；城镇职工基本医疗保险收入8492万元；工伤保险收入461万元；生育保险收入 218万元；城乡居民社会养老保险基金收入7854万元；居民基本医疗保险基金收入17450万元；机关事业单位基本养老保险基金收入14555万元。

2017年县本级社会保险基金预算支出133910万元，其中：企业职工基本养老保险支出35701万元；失业保险支出402万元；城镇职工基本医疗保险支出8410万元；工伤保险支出460万元；生育保险支出501万元；城乡居民社会养老保险基金支出3665万元；居民基本医疗保险基金支出17833万元；机关事业单位基本养老保险基金支出14722万元。2017年上述各类基金滚存结余52216万元。

以上是预算收支执行数，年度决算后会有所变化，届时再向县人大常委会报告。

二、2017年全县财政主要工作简要回顾

（一）依法征收，持续推动收入平稳增长。2017年，受分宜发电厂、房地产行业税收减少及一次性税收等因素影响，财税部门积极采取有效措施，深挖税源费源潜力，努力组织财政收入。一是强化收入分析。准确把握经济发展走势，深入分析收入下滑成因，努力解决收入组织中存在的问题，确保收入均衡入库。二是加强税收征管。积极采取措施，加强对重点行业、重点企业、重点项目的征管，跟踪项目和工程进展情况，确保各项税收应收尽收。三是强化非税收入管理。严格执行非税收入政策，依法依规组织非税收入，增加政府统筹财力。

（二）优化支出结构，支持民生事业发展。按照统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，在保工资、保运转的基础上，保基本民生，确保幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶。一是加大扶贫资金整合力度。2017年整合财政涉农扶贫资金规模为1.94亿元，计划整合财政涉农扶贫资1.84亿元，计划整合率为95.2%；实际整合财政涉农扶贫资金1.84亿元，实际整合率100%；完成支出财政涉农扶贫资金规模1.52亿元，实际支出率82.62%。其中县本级预算安排扶贫资金2000余万元。二是支持大力乡村建设，助推村级经济发展。一方面加大新农村建设投入，2017共投入新农村建设资金4890万元，其中县本级配套资金2097万元，共覆盖村组173个。另一方面，积极向上争取项目资金，通过我县申报，并经专家评审组材料评审和县主要领导现场陈述，我县被评为扶持村级集体经济助推美丽乡村建设试点县，并获得补助资金1200万元，用于扶持村级集体经济发展。三是持续推动教育事业发展。2017年，我县共投入教育资金46979万元，较上年同期增长1.5%，其中：农村义务教育薄弱学校改造计划资金974万元，中小学校校舍维修改造中央专项资金511万元，贫困学生补助177万元，生均公用经费1900万元等，并积极筹措资金，保障县中心幼儿园扩建、分宜四小等学校的项目建设。四是着力筑牢社会保障底线。2017年社会保障及医疗卫生共投入资金8.26亿元，其中养老保险支出2.29亿元，并且积极筹措资金用以填补因养老金提标引起的养老保险基金缺口。另一方面，建成全县颐养之家覆盖所有行政村，并按照市、县、乡4:4:2的比例负担全县134个行政村颐养之家的建设费用，并根据入家老人人数按50元/人.月的标准保障颐养之家运转经费。其次，不留缺口保障城乡低保、五保及医保费用，并且对建档立卡贫困户免费参保代缴医疗保险，参加商业补充保险等支出共计1000余万元，切实做好健康扶贫保障工作。

（三）对上争取成效显著，助推分宜建设。全年争取各类上级补助收入12.9亿元，缓解了地方财政困难，较好落实了工资调整、养老金并轨、养老保险金提标、精准扶贫、保家行动、蓝天行动等各项支出政策。争取债券资金8.18亿元，其中新增债券2.66亿元，有效解决了发展中的本级资金投入不足问题。

（四）切实防范债务风险，加大存量债务化解和债务风险管控力度。一是加强领导，成立了以县长为组长，常务副县长为副组长，财政局长为办公室主任的政府性债务管理领导小组。二是建章立制，根据中央、省、市相关文件要求，结合我县实际，印发了《分宜县地方政府债务化解工作实施方案》，并设立了化债目标。三是开源节流，严控债务风险，规范政府举债程序，本着“保留一块、转化一块、化解一块、注入一块”的工作思路，2017年我县共化解系统内存量债务2.41亿元，超额完成年度化债计划。四是进一步理顺债务主体，控制债务总量，确保我县各项债务率回归至正常水平。

三、2018年县财政总预算草案

2018年全县财政预算安排的总体思路是：全面贯彻落实党的十九大精神，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新理念新思路新战略，认真落实党中央、国务院决策部署，紧紧围绕省委省政府关于深化财税体制改革的决策部署，适应经济发展新常态，继续深化部门预算改革，加强收入预算管理，盘活财政存量资金，提高年初预算完整性和到位率；进一步优化财政支出结构，提高财政资金使用绩效；硬化预算约束，强化预算执行，深入推进预算信息公开，着力构建全面规范、公开透明的预算制度。按照《预算法》规定，现将全县和县级预算草案报告如下：

（一）全县收入预算安排

2018年全县财政总收入预算安排33.1亿元，同比增长5%；公共财政收入预算安排26亿元，比上年下降0.5%。

（二）县级预算草案

1、一般公共预算收支安排情况

县本级财政总收入预算安排31010万元，比上年增长16.1%。其中公共财政预算收入安排21980万元，比上年增长7.3%。

根据现行财政体制，县本级公共财政预算收入预算，加上省提前下达补助、税收返还和上年结转等，2018年县级一般公共预算支出安排144928万元，比2017年141384万元增加8544万元，增长6%。

增加的主要项目是：2018年一般债券付息5200万元，农业特色产业扶贫专项基金1200万元，特色小镇建设专项经费1000万元，新农村建设试点村186万元，建档立卡贫困户重大疾病商业补充保险390万元，建档立卡贫困户重特大疾病救助专项资金290万元，小额贷款贴息150万元等。

公共预算支出具体情况是：

一般公共服务支出12664万元；公共安全支出11340万元；教育支出23883万元；科学技术支出332万元；文化体育与传媒支出861万元；社会保障和就业支出36759万元；医疗卫生与计划生育支出22301万元；节能环保支出395万元；城乡社区支出2096万元；农林水支出15498万元；交通运输支出545万元；资源勘探电力信息等支出440万元；商业服务业等支出1203万元；国土海洋气象等支出532万元；住房保障支出17万元；粮油物资储备支出422万元；其他支出15440万元；债务付息支出5200万元。

2、政府性基金收支预算

县级政府性基金收入预算安排13705万元。其中：国有土地使用权出让收入13325万元（土地出让价款收入13175万元，国有土地收益基金收入100万元，农业土地开发资金收入50万元），彩票公益金收入180万元，其他政府性基金收入200万元。

县级政府性基金支出预算安排13705万元。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出13325万元(2018年专项债券付息2000万元，企业养老保险财政补助资金2000万元, 机关事业养老保险年收支缺口3000万元、被征地农民养老保险贷款财政按季付息和还本1200万元、扶持村级集体经济发展基金2500万元等),彩票公益金安排的支出180万元，其他政府性基金支出200万元。

3、社会保险基金收支预算

县级社会保险基金预算收入安排93538万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入38870万元、机关事业单位基本养老保险基金收入16860万元、城乡居民基本养老保险基金收入8177万元、城镇职工基本医疗保险基金收入8891万元、居民基本医疗保险基金收入19622万元、工伤保险基金收入462万元、失业保险基金收入435万元、生育保险基金收入221万元；加上上年结余收入67138万元，收入合计160676万元。

县级社会保险基金预算支出安排89793万元。其中：企业职工基本养老保险基金支出38683万元、机关事业单位基本养老保险基金支出16653万元、城乡居民基本养老保险基金支出5113万元、城镇职工基本医疗保险基金支出8934万元、居民基本医疗保险基金支出19192万元、工伤保险基金支出398万元、失业保险基金支出427万元、生育保险基金支出393万元；加上年终结余70883万元，支出合计160676万元。

4、国有资本经营收支预算

县本级国有资本经营预算收入安排293万元；其中：县城投公司91万元，县民爆公司202万元。

县本级国有资本经营预算支出安排293万元。其中：县城投公司91万元（剔除上交税费、维修基金、计提折旧、单位分成和工作经费部分），财政留成91万元上缴国库，安排用于解决国有企业历史遗留问题；县物贸资产营运公司202万元(工资福利85万元，其他117万元)。

5、县水务局部门预算收支情况

按照县人大常委会要求，2018年重点审核县水务局机关部门预算草案。

县水务局机关2018年部门预算收支安排的主要情况是：1、收入预算安排296.97万元，皆为财政拨款。2、支出预算296.97万元，其中，基本支出259.97万元，项目支出37万元。按支出经济分类划分：工资福利支出209.3万元，对个人和家庭补助支出23.91万元，商品服务支出63.75万元。按支出功能分类科目划分：农林水支出232.82万元，社会保障和就业支出64.15万元。

四、不忘初心，奋力做好2018年财政工作

2018年是贯彻落实党的十九大精神的开局之年，是实施“十三五”规划承上启下的一年，也是全面深化改革的重要一年，我们将认真贯彻县委、县政府的重大决策和部署，坚持创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，主动适应经济发展新常态，全力以赴抓收入，坚定不移促转型，深入推进财税体制改革，全力支持稳增长、调结构、转方式，着力保障和改善民生，全面提升财政工作的科学化和精细化水平，确保全县经济平稳较快发展和社会和谐稳定。

一、坚持依法治税，确保完成全年财政收入任务。充分调动税务部门的积极性，强化税收征管力度，创新征管措施，防止税源流失，争取外部税源，做到应收尽收；强化税收稽查，加强对重点税源、重点企业的税收征管，及时跟踪税源结构变化，确保圆满完成财政收支目标。

二、坚持工业强县战略，做强实体经济。充分发挥财政资金和财政政策的杠杆作用，支持有竞争优势和具备创新能力的企业做大做强。支持驱动桥厂、宏大电机等骨干企业加大研发投入，积极引进战略投资，做大产能。加快推进国电投分宜电厂二期、蒙华铁路（分宜段）、麻纺特色小镇、雅保锂业公司年产5万吨电池级氢氧化锂项目、S222改扩建、大岗山旅游公路等重点项目的实施，同时要进一步加大招商引资力度，吸引更多大项目、好项目落户分宜，培育新的税收增长点。

三、持续管控债务规模。一是严格控制债务规模，新增债务的增长比例不得超过同年GDP的增长速度。二是积极向上级争取新增债券额度及规模，并建立项目库，将新增债券重点投向民生、扶贫等领域。三是严格执行市政府下发的化债方案，确保完成市政府下达的化债计划，并保证我县债务总量保持在可控范围，各项债务率均回归至安全区内。

四、坚持改革创新，推进科学精细管理。一是进一步加强部门预算科学化管理。根据省政府要求，按照“用钱必问效、无效必问责”的原则，开展预算绩效评价工作。二是加强资金监管，强化对收入征管、审批拨付、政府采购、转移支付、专项资金及财政专户资金的监控，保证政府性资金安全高效运行；三是强化依法理财、为民理财意识，加强财政干部队伍建设。

五、全力保障脱贫攻坚。加大财政资金投入力度，建立专项扶贫资金预算与地方财政收入增量安排机制，2018年财政预算安排扶贫资金5000余万元，统筹整合各类资金近2亿元，积极推进健康脱贫、产业扶贫等，为脱贫攻坚提供财力保障。

附件：

2017年县级政府性基金预算收支情况及2018年预算安排情况表.xls 2018年县级国有资本经营预算情况表.xls 2018年县级社会保险基金预算结余表.xls 2018年县级一般公共预算支出安排情况表.xls